Faut-il payer des impôts sur la vente de votre vélo électrique ?

C'est une sensation grisante : filer dans les virages sur votre vélo électrique, sentir le vent sur votre visage et laisser les embouteillages derrière vous en souriant. Mais après quelques années de bons et loyaux services, l'envie de changer se fait sentir. Peut-être rêvez-vous d'un modèle plus récent avec une plus grande autonomie, ou préférez-vous d'abord jeter un œil à notre sélection de vélos électriques reconditionnés. Quelle que soit la raison, vous décidez de vendre votre vélo électrique actuel.

Mais devez-vous réellement payer des impôts sur la vente de votre vélo électrique ? En Belgique, la fiscalité n'est jamais bien loin, et il est judicieux de connaître les règles avant de vous lancer. Bonne nouvelle : pour la plupart des cyclistes, la réponse est rassurante, même si quelques règles du jeu méritent d'être connues pour éviter tout souci avec le SPF Finances. Dans cet article, nous vous expliquons tout, que vous soyez un particulier ou que votre vélo électrique soit au nom de votre société.

Le particulier : vendre votre vélo électrique personnel

Commençons par la meilleure nouvelle : en tant que particulier belge, vous pouvez en règle générale vendre vos effets personnels en toute exonération d'impôt. Cela vaut aussi pour votre fidèle vélo électrique. Le fisc belge classe cela sous la « gestion normale du patrimoine privé ».

Lorsque vous avez acheté votre vélo électrique à l'époque pour vos trajets, vos courses ou vos balades, il s'agissait d'une dépense privée. Si vous revendez ce vélo après plusieurs années, presque toujours à un prix inférieur au prix neuf, il n'y a fiscalement aucun problème. Vous ne devez pas déclarer le produit de la vente dans votre déclaration d'impôts : c'est 100 % exonéré. De nombreux cyclistes profitent d'ailleurs de cette vente pour réinvestir directement dans un vélo électrique reconditionné à petit prix, ce qui rend le changement encore plus intéressant financièrement.

La limite fixée par le fisc : quand la vente devient-elle imposable ?

La situation change dès que vos activités de vente dépassent le cadre de la « gestion normale du patrimoine privé ». Le SPF Finances pose une condition claire : achetez-vous des biens dans le but explicite de les revendre avec bénéfice ? Dans ce cas, ces revenus sont imposables. Le fisc distingue alors deux situations.

Revenus occasionnels (revenus divers)

Achetez-vous occasionnellement un vélo électrique pour le revendre avec une petite marge, sans avoir monté une véritable entreprise pour cela ? Il s'agit alors de revenus occasionnels. Vous devez déclarer ce bénéfice dans la partie 2 de votre déclaration d'impôts (cadre XV, code 1200/2200). Ces revenus divers sont taxés séparément à un taux de 33 %, après déduction des frais éventuels.

Revenus professionnels

Vendez-vous très régulièrement, de manière organisée et pour des montants importants, par exemple avec votre propre atelier ou site web ? Le fisc considère alors cela comme une activité professionnelle. Les bénéfices sont dès lors des revenus professionnels à déclarer dans le cadre XVII (bénéfices), imposés aux taux progressifs. Vous devenez en outre assujetti à la TVA dans ce cas.

La législation DAC7 et les plateformes en ligne

Vendez-vous votre vélo électrique via des plateformes en ligne comme 2ememain.be ou Vinted ? Tenez alors compte de la directive européenne DAC7. Les plateformes sont tenues de transmettre les données de vente au SPF Finances dès que vous atteignez, par an et par plateforme, un chiffre d'affaires de plus de 2 000 € ou 30 transactions ou plus.

Comme un vélo électrique de qualité dépasse rapidement les 2 000 €, une seule vente suffit à franchir ce seuil. Pas de panique : cette déclaration ne signifie pas automatiquement que vous serez imposé. Le fisc utilise ces fiches uniquement pour détecter les abus et le commerce illégal. Une vente ponctuelle de votre propre vélo électrique privé reste totalement exonérée d'impôt.

Le vélo électrique professionnel : la vente via une société

En tant qu'indépendant ou entrepreneur, vous pouvez acheter un vélo électrique via votre société. C'est fiscalement très avantageux : l'achat, l'entretien, les réparations et les accessoires (comme le casque et l'antivol) sont déductibles fiscalement à 100 %. Le vélo est ensuite amorti sur une période généralement de 3 ans. Si votre société revend ensuite le vélo électrique, la plus-value réalisée lors de la vente est toutefois imposable.

Comment cela fonctionne-t-il en pratique ? Supposons que votre société ait acheté un vélo électrique pour 3 000 € et l'ait entièrement amorti après 3 ans, avec une valeur comptable de 0 €. Si la société revend ensuite le vélo pour 1 200 €, la plus-value comptable s'élève à 1 200 €. Ce montant est ajouté au bénéfice imposable de la société et taxé dans le cadre de l'impôt des sociétés. La société doit également tenir compte d'éventuelles obligations en matière de TVA.

Conseil de Hanna : pourquoi vendre à une plateforme professionnelle est fiscalement plus sûr

Voici un détail fiscal crucial auquel peu de cyclistes pensent. Si vous vendez votre vélo électrique en privé à un autre particulier via une plateforme en ligne, le paiement se fait souvent sans document officiel. Si le fisc examine votre transaction dans le cadre du signalement DAC7, ou si la banque s'interroge sur un versement important sur votre compte, vous n'aurez aucune preuve formelle qu'il s'agissait bien d'une vente privée non imposable.

La solution la plus sûre ? Vendre votre vélo électrique directement à une plateforme professionnelle comme Upway. Lorsque vous vendez votre vélo à Upway, vous recevez un bon d'achat officiel et le paiement est effectué via un virement bancaire clair et traçable. Ce document constitue votre preuve irréfutable auprès du fisc qu'il s'agit bien d'une vente ponctuelle d'un bien privé personnel relevant de la « gestion normale de votre patrimoine privé ». Zéro tracas administratif, 100 % de tranquillité d'esprit ! Vous voulez savoir comment se déroule concrètement ce processus ? Découvrez notre article sur comment vendre son vélo électrique.

Pour les entreprises également, c'est la solution la plus simple. Vous recevez directement une facture de vente officielle pour la comptabilité de votre société, ce qui règle parfaitement la vente de votre vélo professionnel amorti sur le plan administratif. Vous hésitez encore sur le meilleur moment pour vendre ? Nos articles sur la valeur d'un vélo électrique après 3 ans et sur le calcul de l'offre de reprise Upway vous aident à estimer le meilleur prix avant de vendre.

Questions fréquentes

Dois-je déclarer la vente de mon vélo électrique d'occasion dans ma déclaration d'impôts ?

Non, tant que vous avez utilisé le vélo électrique à titre privé et que vous le vendez maintenant, vous n'avez rien à déclarer. Cela relève de la gestion normale de votre patrimoine privé.

J'ai reçu une déclaration DAC7 lors de la vente de mon vélo. Vais-je être imposé ?

Non, cette déclaration est une obligation administrative pour la plateforme. Une vente ponctuelle de votre propre vélo électrique privé reste totalement exonérée d'impôt.

Qu'en est-il de la TVA si ma société vend le vélo électrique ?

Si votre société a déduit la TVA lors de l'achat, il faudra tenir compte de l'assujettissement à la TVA sur la valeur de vente. Consultez votre comptable pour connaître le régime de la marge ou le calcul exact de la TVA applicable.

Puis-je déduire les frais de mon vélo électrique si je l'ai acheté à titre privé ?

En tant que particulier, vous ne pouvez pas déduire vos trajets à vélo sans condition. Si vous optez pour la déduction de vos frais professionnels réels et utilisez le vélo électrique pour vos déplacements domicile-travail, vous pouvez toutefois inclure une indemnité kilométrique forfaitaire comme frais professionnels, dans la limite d'un plafond exonéré.

Un vélo électrique reconditionné Upway est-il déductible fiscalement pour mon entreprise ?

Absolument ! Pour le fisc, il n'y a aucune différence entre un vélo neuf et un vélo électrique reconditionné. En achetant un vélo électrique reconditionné Upway via votre société, vous bénéficiez de la même déductibilité fiscale de 100 % et de l'exonération de l'avantage de toute nature (ATN) pour les déplacements domicile-travail.

Écrit par : Hanna Stevens | Publié le : 11 août 2026 | 8 minutes de lecture

À propos de l'auteure : Hanna Stevens

Hanna est une passionnée de cyclisme qui aime découvrir de nouveaux itinéraires et partager ses expériences afin d'inspirer davantage de personnes à se déplacer à vélo.